Im Zeitalter des Fachkräftemangels und des sich stets wandelnden Arbeitsmarktes müssen Arbeitgeber kreativ werden, um kompetente Mitarbeiter zu finden und diese zu binden. Die Nettolohnoptimierung ist hierfür ein wichtiges Mittel, denn sie bietet einen direkten Weg, um mehr Geld an die Mitarbeiter weiterzureichen, ohne dass sich die Steuerbelastung erhöht.
Aktualisiert: Januar 2024
Die Nettolohnoptimierung definiert verschiedene zusätzliche Vergütungsbausteine und Gehaltsextras, die an Arbeitnehmende weitergereicht werden können. Diese sorgen dafür, dass der Arbeitnehmer am Ende vom Monat mehr netto vom brutto hat und ihm somit mehr Geld zur Verfügung steht. Dabei unterscheidet sich die Nettolohnoptimierung von einer einfachen Gehaltserhöhung. Denn diese würde die Steuerlast erhöhen und unter Umständen den Nettolohn sogar minimieren.
Um die Lohnoptimierung umsetzen zu können, müssen diverse Vorgaben berücksichtigt und eingehalten werden. Denn wer hier die Gehaltsbausteine falsch verwendet oder verbucht, läuft Gefahr, hohe Abgaben zu zahlen – das gilt für beide Parteien.
Für die Nettolohnoptimierung stehen Arbeitnehmer und -geber verschiedene Bausteine zur Verfügung. Richtig eingesetzt, lässt sich der Nettolohn individuell verbessern.
Die Entgeltoptimierung hat für Mitarbeitende einen ganz einfachen Vorteil – sie haben mehr netto vom brutto. Aber auch für Arbeitgebende ist es eine gute Idee, sich mit dem Thema auseinanderzusetzen. Viele Betriebe sind händeringend auf der Suche nach Fachpersonal und versuchen alles, um qualifizierte Mitarbeitende zu halten. Eine bessere Lohnstruktur ist da ein gutes Argument:
Zusätzlich ist es für die Arbeitgeberseite kostengünstig, die Löhne über eine Nettooptimierung anzupassen. Denn auch für den Betrieb ergeben sich steigende Lohnnebenkosten durch eine einfache Lohnerhöhung.
Die Lohnoptimierung kann Nachteile mit sich bringen. Je nach gewählter Nettolohnoptimierung kann es dabei zu folgenden Nachteilen kommen:
Daher ist es wichtig, das Thema strukturiert anzugehen und die möglichen Optionen genau zu betrachten. Darüber hinaus können die Lohnoptimierungen auch über diverse Tools präzise und mit wenig Aufwand verwaltet werden.
Die Produkte von givve® ermöglichen dafür eine individuelle Nettolohnoptimierung. Jeder Mitarbeiter kann dadurch die Gehaltsextras für sich nutzen und maximal profitieren.
Die Nettolohnoptimierung bietet eine innovative Möglichkeit zur Mitarbeiterbindung und -motivation. Wichtig ist hierbei, eine geeignete Strategie für das eigene Unternehmen zu finden. Setzen Sie auf Lösungen wie die givve® Produkte, um allen Mitarbeitenden gerecht zu werden. Die Nettolohnoptimierung ist in der aktuellen Zeit von gravierendem Fachkräftemangel und einem hart umkämpften Arbeitsmarkt ein wichtiges Werkzeug, das nicht außer Acht gelassen werden sollte.
Es gibt viele Beispiele für die Nettolohnoptimierung. Das macht es möglich, sie für Ihr Unternehmen zugeschnitten anzuwenden. Wichtig bei der Nettolohnoptimierung ist dabei die folgende Unterteilung:
Für die einzelnen Bereiche gelten unterschiedliche Steuerregelungen.
Der Essenszuschuss wird pro Tag und pro Mitarbeiter bewilligt. Dabei können auch Personen im Homeoffice und in allen Anstellungsformen davon profitieren. Der Essenzuschuss ist nicht nur ein gern genutzter Benefit für Mitarbeiter, er hilft auch dabei, Mitarbeitenden Zugang zu gesundem Essen zu sichern. Dies wiederum wirkt sich ebenfalls positiv für das Unternehmen aus, indem etwa Krankentage reduziert werden können.
Tankgutscheine und Geschenkgutscheine sind ebenfalls ein guter Weg, um Mitarbeitenden Wertschätzung zu zeigen. Dabei darf es niemals zu einer Übergabe von Bargeld kommen. Die Gutscheine können etwa über eine Prepaidkarte wie die givve® Card abgewickelt werden. So steht es den Mitarbeitern frei, wie sie das Geld verwenden.
Es gibt eine Freigrenze für diese Sachbezüge, die einzuhalten ist, um keine Steuerlast zu erzeugen. Diese liegt aktuell bei 50 Euro pro Person und Monat.
Der Fahrtkostenzuschuss ist darauf ausgelegt, Pendler finanziell zu entlasten. Abhängig davon, wie hoch der Zuschuss ausfällt, lassen sich die Kosten pauschal besteuern oder sie werden über die Einkommensklasse des Arbeitnehmers versteuert.
Alternativen zum klassischen Fahrtkostenzuschuss sind Benefits wie ein Jobticket oder ein Jobrad. Auch ein E-Bike Leasing kann durch den Betrieb zur Verfügung gestellt werden. Auch dafür gibt es diverse Finanzierungs- und Überlassungsmodelle.
Mit der betrieblichen Altersvorsorge stützt der Betrieb die Altersabsicherung der Mitarbeitenden. Während der Ansparphase können die Einzahlungen auch genutzt werden, um die Steuerbelastung für die Arbeitnehmenden zu senken.
Im Rahmen der Erholungsbeihilfe werden den Arbeitgebenden und deren Familien freiwillig durch den Arbeitgebenden Zuschüsse bewilligt, die im Rahmen von Urlaub und Erholung genutzt werden. Hier greift eine Pauschalbesteuerung für das Unternehmen. Die Zahlungen sind nicht sozialversicherungspflichtig.
Auch die betriebliche Gesundheitsförderung nimmt einen zunehmend wichtigen Stellenwert für Arbeitnehmende ein. Darunter fallen viele mögliche Benefits wie Gesundheitsangebote im Betrieb. Pro Jahr und Mitarbeitenden können bis zu 600 Euro steuerfrei aufgewandt werden.
Die Kosten für den heimischen Internetanschluss kann das Unternehmen mit bis zu 50 Euro im Monat steuerfrei bezuschussen. Gehen die Kosten darüber hinaus, kann eine Pauschalbesteuerung von 25 % geltend gemacht werden. Computer oder andere Endgeräte können ebenfalls zur Verfügung gestellt werden.
Auch die Stromkosten können innerhalb der 50 Euro Freigrenze für Sachbezüge vom Unternehmen bezuschusst werden. Dieses Angebot ist vor allem für Mitarbeitende im Homeoffice interessant.
Die givve® Produkte sind darauf optimiert, eine Reihe von Lohnbenefits einfach, rechtskonform und mit wenig Verwaltungsaufwand zu handhaben. Sie erlauben es dem Unternehmen, individuelle Benefits und somit Nettolohnoptimierungen für alle Mitarbeitenden vorzunehmen.
Die givve® Card fungiert als eine Prepaid-Karte, die mit den Beträgen für Zuschüsse und Co. einfach aufgeladen wird. Anschließend haben die Mitarbeitenden die Möglichkeit, die Beträge nach eigenem Interesse zu nutzen. Dafür dient die givve® Card wie eine normale Bezahlkarte an den jeweiligen Akzeptanzpunkten. Welche Akzeptanzpartner genutzt werden, kann das Unternehmen entscheiden – wir bieten Ihnen diverse Optionen.
Mit der givve® Lunch App können Sie ganz unkompliziert die Kosten für den Essenszuschuss abwickeln. Die Mitarbeitenden nutzen die App, um Zahlungsbelege einzureichen. Diese werden dann über das givve® System in der Verwaltung verarbeitet und der Zuschuss vom Arbeitgeber kommt im nächsten Monat mit dem Gehalt.
Die Nettolohnoptimierung ist ein wichtiger Baustein der modernen Arbeitswelt. Nutzen sie moderne Tools, um diese bestmöglich für alle Seiten umzusetzen. Sie behalten die volle Kontrolle über alle Vorgänge, ohne einen hohen Verwaltungsaufwand zu haben. Gleichzeitig bieten Sie Ihren Mitarbeitenden erstklassige Benefits und Vorteile – setzen Sie sich so von der Konkurrenz ab.
Lassen Sie sich jetzt unverbindlich von uns beraten!
Bitte beachten: Wir dürfen keine Rechts- oder Steuerberatung erbringen. Die hier erhaltenen Informationen sind als allgemeine Informationen zu unseren Produkten, givve® Card und givve® Lunch, zu verstehen. Wir bitten Sie, die für Ihre Fragestellungen relevanten Details aus steuerlicher und rechtlicher Sicht von Ihrem Steuer- bzw. Rechtsberater eingehend prüfen zu lassen, um den für Sie bestmögliche Einsatz unserer Produkte sicherzustellen. Wir übernehmen keine Haftung.
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