Essensgutscheine

Q: Wie werden Essensgutscheine versteuert?

Es gibt hier unterschiedliche Vorgaben für Mitarbeitende vor Ort im Unternehmen und Mitarbeitende im Homeoffice: Vollmenü : Für Mitarbeiter im Unternehmen oder im Homeoffice – können bis zu 8 Euro pro Werktag pro Mitarbeiter und bis zu 1760 Euro pro Jahr aufgewandt werden. Auch für Restaurants, Lieferdienste usw. wurde der Betrag im Jahr 2022 von 4,40 Euro auf 8,00 erhöht aufgrund der Corona Pandemie. Lebensmittel Einkäufe: Hier können 2 Euro pro Werktag pro Mitarbeiter und bis zu 440 Euro im Jahr aufgewandt werden. Dies gilt für den Lebensmittelhandel, Imbiss, Bäckerei usw. Der Essenszuschuss ist für Mitarbeiter und Arbeitgeber komplett steuerfrei umsetzbar. Generell können in Österreich auch mehrere Essensgutscheine pro Tag eingereicht bzw. verwendet werden. Diese können Mitarbeitende auch am Wochenende verwenden. Zusammengefasst lautet die Regelung für Essensgutscheine in Österreich also: Restaurants, Gaststätten, Lieferdienste & Co. Bis zu 8,00€ steuerfrei pro Arbeitstag und Mitarbeiter Einkäufe in Supermärkten, Bäckereien & Co. Bis zu 2,00€ steuerfrei pro Arbeitstag und Mitarbeiter

Nutzen Sie Essensgutscheine als modernen Benefit für Mitarbeiter - alle wichtigen Infos erfahren Sie hier in unserer givve® Infothek!

Aktualisiert: Januar 2023

Übersicht

Allgemeines
Versteuerung
Vorteile
Steuerfreie Essensgutscheine mit givve® Lunch

Was genau sind Essensgutscheine?

Essensgutscheine, auch als Essenzuschuss oder Verpflegungszuschuss bekannt, können Unternehmen jeder Größe an alle Mitarbeiter wie auch Minijobber, Azubis & Co. ausgeben. Diese können die Gutscheine nutzen, um in der hauseigenen Kantine Speisen und Getränke zu erwerben oder ggf. in Partnerrestaurants. Mit einem digitalen Essensgutschein ist es möglich, dass die Angestellten auch außerhalb des Unternehmens in Restaurants ihrer Wahl oder an einem Imbissstand ihr Essen genießen. Wichtig ist, dass Arbeitnehmende keinen rechtlichen Anspruch auf einen Essenzuschuss haben.

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Wie ist die gesetzliche Regelung von Essensgutscheinen?

Essensgutscheine gewähren den Angestellten einen Essenszuschuss. Diese sind bis zu einem gewissen Satz steuerbefreit. Damit es für die Angestellten wie auch das Unternehmen nicht zu Mehrkosten durch Steuerauflagen kommt, müssen gewisse Regelungen eingehalten werden.

Wie werden Essensgutscheine versteuert?

Es gibt hier unterschiedliche Vorgaben für Mitarbeitende vor Ort im Unternehmen und Mitarbeitende im Homeoffice:

Vollmenü: Für Mitarbeiter im Unternehmen oder im Homeoffice – können bis zu 8 Euro pro Werktag pro Mitarbeiter und bis zu 1760 Euro pro Jahr aufgewandt werden.
Auch für Restaurants, Lieferdienste usw. wurde der Betrag im Jahr 2022 von 4,40 Euro auf 8,00 erhöht aufgrund der Corona Pandemie.
Lebensmittel Einkäufe: Hier können 2 Euro pro Werktag pro Mitarbeiter und bis zu 440 Euro im Jahr aufgewandt werden. Dies gilt für den Lebensmittelhandel, Imbiss, Bäckerei usw.
Der Essenszuschuss ist für Mitarbeiter und Arbeitgeber komplett steuerfrei umsetzbar.

Generell können in Österreich auch mehrere Essensgutscheine pro Tag eingereicht bzw. verwendet werden. Diese können Mitarbeitende auch am Wochenende verwenden.

Zusammengefasst lautet die Regelung für Essensgutscheine in Österreich also:

Restaurants, Gaststätten, Lieferdienste & Co.

Bis zu 8,00€ steuerfrei pro Arbeitstag und Mitarbeiter

Einkäufe in Supermärkten, Bäckereien & Co.

Bis zu 2,00€ steuerfrei pro Arbeitstag und Mitarbeiter

Wie funktionieren Essensgutscheine für Mitarbeiter?

Nutzen Sie mit givve® Lunch eine digitale Essensmarke. Ihre Mitarbeitenden können jederzeit und an jedem Ort die Belege direkt bei Ihnen einreichen. Der Verwaltungsaufwand ist minimal und nicht anfällig für Fehler:

Erstellen Sie einen digitalen givve® Lunch Account für Ihr Unternehmen.
Für die Mitarbeitenden werden einzelne Profile erstellt.
Über eine App auf dem Tablet oder dem Smartphone können sich die Mitarbeitenden im System anmelden.
Nach der Mittagspause oder nach dem Einkaufen für das Essen im Homeoffice wird über die App der Zahlungsbeleg direkt an das System übermittelt und automatisch geprüft.
Die Verwaltung erhält am Ende des Monats eine Übersicht der zu erstattenden Beträge und kann den täglichen Essenzuschuss genau abrechnen.

Da alle Kosten zentral an einem Ort verwaltet werden, ist es einfach, den Überblick zu behalten und die vorgeschriebenen Höchstgrenzen nicht zu überschreiten. Ihre Angestellten sind flexibel, wo sie essen gehen möchten und können die Belege umgehend einreichen.

Wie ist die Regelung von Essensgutscheinen für Mitarbeiter im Homeoffice?

Um für Mitarbeiter im Homeoffice keinen Nachteil zu schaffen, sind die Essensgutscheine auch zu Hause nutzbar. Ausgelöst durch die Corona Pandemie wurde die Abholung und Lieferung von Essen im Rahmen der Essensgutscheine erlaubt.

Aber auch über die Pandemie hinaus gilt diese Regelung. Es können maximal 8 Euro pro Person und Arbeitstag geltend gemacht werden. Die Essensgutscheine können vom Arbeitgeber auch als Anreiz dafür genutzt werden, wieder zurück ins Büro zu kommen und vor Ort zu arbeiten.

Mit givve® Lunch bleiben Sie und Ihre Mitarbeiter flexibel – und sichern sich dabei trotzdem Steuervorteile.

Nutzen Sie steuerfreie Essensgutscheine als Gehaltsextra - bei Fragen beraten wir Sie gerne!

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Welche Vorteile haben steuerfreie Essensgutscheine?

Steuerfreie Essensgutscheine für Mitarbeiter haben eine ganze Reihe von Vorzügen für das Unternehmen und die Angestellten zu bieten. Größter Vorteil: Steuern und Sozialversicherungsabgaben sparen!

Steuervorteile

Für Arbeitgeber: Bis zum Freibetrag entfallen Sozialversicherungsbeiträge und Lohnnebenkosten inkl. Kommunalsteuer, Dienstgeberbeitrag, Dienstgeberzuschlag und dem Beitrag für die Mitarbeitervorsorgekasse.
Für Arbeitnehmer: Bis zum Höchstbetrag entfallen die Lohnsteuer und die Sozialversicherung.

Arbeitgeberattraktivität

Aber auch im Bereich des Employer Brandings sind Benefits, wie die Essensgutscheine, interessant. Die können die Arbeitgeberattraktivität des Unternehmens steigern und so professionelle Fachkräfte für sich gewinnen.

Mitarbeitermotivation

Der Verpflegungszuschuss zeigt auch die Wertschätzung und Anerkennung gegenüber den Mitarbeitern. Dies resultiert in einem besseren Arbeitsklima und einer höheren Mitarbeitermotivation. Höheres Mitarbeiterengagement und eine bessere Mitarbeiterbindung sind weitere Vorteile.

Homeoffice

Nutzen Sie die Essensgutscheine im Homeoffice, um auch das Personal außerhalb der Firmenräume zu motivieren.

Leistungsfähigkeit

Stellen Sie abschließend sicher, dass Ihre Mitarbeitenden ausreichend und gesunde Mahlzeiten zu sich nehmen – was weiterhin dazu beiträgt, dass die Leistungsfähigkeit optimiert wird.

Digitale Essensgutscheine oder Essensgutscheine aus Papier – was ist besser?

Die Vorteile von digitalen Essensgutscheinen gegenüber herkömmlichen Papiergutscheinen sind vielfältig. Denn hier profitieren Unternehmen und die Angestellten gleich auf mehreren Ebenen:

givve Lunch ist eine digitale Lösung als App für den Essenszuschuss

Keine Kooperationspartner / Vertragspartner nötig
Umweltschonend
Durch die digitale Komponente überall und jederzeit nutzbar
Durchgehend rechtskonform gelöst (mit passendem Partner, z. B. givve® Lunch)
Einfache Abrechnung (durch die givve® Lunch App)
Geringer Aufwand, da die App von jedem Arbeitnehmer einfach installiert wird (kein Ausdrucken nötig)

Die Belege werden schnell und einfach hochgeladen, was die Handhabung für die Angestellten besonders einfach macht. Aber auch in der Verwaltung wird der Aufwand minimiert. Sie erhalten eine übersichtliche Darstellung aller genutzten Essensgutscheine. Das Programm ist flexibel und praktisch nutzbar. Abschließend überzeugen die digitalen Gutscheine fürs Essen mit geringeren Kosten.

Digitale & steuerfreie Essensgutscheine mit givve® Lunch!

Steuerfreie Essensgutscheine können auf vielen Wegen umgesetzt werden. Die digitale Lösung von givve® Lunch ist einfach, kosteneffizient und nicht fehleranfällig. Ihre Mitarbeitenden können auf eine unbegrenzte Auswahl an Akzeptanzpartnern in ganz Österreich zurückgreifen und die Belege unkompliziert direkt mit der App einreichen. Dies führt auch zu einer Unterstützung der lokalen Gastronomie, da Ihre Mitarbeitenden in der Region die Essensmarken nutzen.

Die einfache Verwaltung für Arbeitgeber ist besonders hervorzuheben. Denn klassische Systeme mit physischen Essensgutscheinen sind umständlich für alle beteiligten Stellen und verursachen anhaltende Kosten.

Das System ist darauf ausgelegt, die steuerlichen Anforderungen zu erfüllen, um keine Extrakosten zu verursachen.

Lassen Sie sich jetzt unverbindlich beraten und sichern Sie sich und Ihrem Unternehmen attraktive und innovative Corporate Benefits!

Infos anfordern

*Bitte beachten: Wir dürfen keine Rechts- oder Steuerberatung erbringen. Die hier erhaltenen Informationen sind als allgemeine Informationen zu unserem Produkt, givve® Lunch, zu verstehen. Wir bitten Sie, die für Ihre Fragestellungen relevanten Details aus steuerlicher und rechtlicher Sicht von Ihrem Steuer- bzw. Rechtsberater eingehend prüfen zu lassen, um den für Sie bestmögliche Einsatz unseres Produktes sicherzustellen. Wir übernehmen keine Haftung.

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